La gestion du risque de crédit par la méthode RAROC

Abstract

Les banques ont dû faire face à une augmentation du niveau de risque en raison de l'évolution rapide de leur environnement. Pour gérer ces risques, elles ont développé des modèles internes et adopté de nouvelles méthodes d'évaluation de la rentabilité en fonction des risques, notamment le RAROC. Notre étude se concentre sur cette méthode qui mesure la rentabilité ajustée au risque, la rendant plus pertinente que l'indicateur classique, le ROE. Le RAROC permet d'évaluer la rentabilité du portefeuille dans son ensemble ainsi que pour chaque client individuellement, offrant aux gestionnaires la possibilité de prendre des décisions optimales et de gérer les risques de manière efficace. Les résultats de notre étude ont montré que, dans notre échantillon de travail, le RAROC du portefeuille était supérieur au ROE de la banque, tant au niveau global qu'au niveau individuel. Nous avons également observé des cas où le RAROC positif était supérieur ou inférieur au ROE, ainsi que des cas où le RAROC négatif était inférieur au ROE. Ces résultats permettent à la banque de déterminer si les revenus couvrent les pertes et d'élaborer des solutions pour la gestion des risques.